黄山市红十字会2019年度部门决算

黄山市红十字会2019年度部门决算

第一部分 黄山市红十字会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 黄山市红十字会2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 黄山市红十字会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

黄山市红十字会2019年度部门决算情况

第一部分 黄山市红十字会概况

一、部门职责

根据《中华人民共和国红十字会法》规定，市红十字会的主要职责是：

（一）开展救灾工作，在自然灾害和突发事件中，对伤病人员和其他受害人群进行救助，广泛募集捐款，改善最易受损群体近况；

（二）广泛宣传红十字精神普及卫生救护和防病知识，建立红十字应急救护培训长效机制，积极推动红十字救护培训进机关、展开群众普及性应急救护培训工作；

（三）推动无偿献血、造血干细胞以及遗体（眼角膜）器官捐献工作，重点抓好造血干细胞样本采集，宣传配合开展遗体器官捐献工作，组织其他人道主义志愿服务活动；

（四）开展红十字青少年活动；

（五）参加国际人道主义救援工作；

（六）宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；

（七）依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成市政府委托事宜；

（八）依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，黄山市红十字会2019年度部门决算只包括市红会本级决算，未设二级单位。与预算比较，增加（减少）0户。

纳入黄山市红十字会2019年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

第二部分 黄山市红十字会2019年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                  公开07表

注：黄山市红十字会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分 黄山市红十字会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计310.70万元（含年初结转结余64.57万元）、支出总计310.7万元（含年末结转结余53.67万元）。与2018年相比，收、支总计各增加73.28万元，增加30.86%，主要原因：一是人员工资上调；二是随着各项业务的发展，各项收支相应增加。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计246.13万元，其中：财政拨款收入175.41万元，占71.27%；上级补助收入3.66万元，占1.48%；经营收入0万元，占0%；其他收入67.05万元，占27.24%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计257.03万元，其中：基本支出96.93万元，占37.71%；项目支出160.10万元，占62.29%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计183.25万元（含年初财政拨款结转结余7.83万元），支出总计183.25万元（含年末财政拨款结转和结余19.21万元）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加50.84万元，增长38.40%，主要原因：一是人员工资上调；二是随着各项业务的发展，各项收支相应增加。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入175.41万元，占本年收入的95.72%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加43万元，增长32.47%，主要原因：一是人员工资上调；二是随着各项业务的发展，各项收支相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出164.04万元，占本年支出的89.52%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.17万元，增长33.51%。主要原因：一是人员工资上调；二是随着各项业务的发展，各项收支相应增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出164.04万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出155.43万元，占94.75%;卫生健康支出（类）支出3.71万元，占2.26%；住房保障支出（类）支出4.90万元，占2.98%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为188.70万元，支出决算为164.04万元，完成年初预算的86.93%。决算数小于预算数的主要原因:非税收入捐赠款减少。其中:基本支出87.67万元，占53.44%；项目支出76.36万元，占46.56%。具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为0.1万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的1900%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加拨款。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6.72万元，支出决算为6.83万元，完成年初预算的101.63%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动，缴费基数变化导致。

3.社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）行政运行（项）。年初预算为46.82万元，支出决算为70.33万元，完成年初预算的150.21%，决算数大于预算数的主要原因：一是单位职工正常晋级工资，二是追加奖励性支出。

4.社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十字事业支出（项）。年初预算为127.15万元，支出决算为76.36万元，完成年初预算的60%，决算数小于预算数的主要原因是非税收入捐赠款减少。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.38万元，支出决算为3.71万元，完成年初预算的109.76%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动，缴费基数变化导致。

6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）其住房公积金（项）。年初预算为4.53万元，支出决算为4.9万元，完成年初预算的108.17%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动，缴费基数变化导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出87.67万元，其中：人员经费73.94万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金；公用经费13.74万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、公务招待费、福利费、 其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

黄山市红十字会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，黄山市红十字会机关运行经费支出13.74万元，比2018年增加3.70万元。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，黄山市红十字会政府采购支出总额万元，其中：政府采购货物支出40.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额40.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，黄山市红十字会共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2019年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金50.29万元，占项目预算总额的65.93%。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价结果显示，项目达到预期绩效目标。

本单位共组织对“捐款支出”1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金50.29万元。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价结果显示，项目达到预期绩效目标。

同时我单位还组织开展了2019 年度部门整体支出绩效自评。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价结果显示，项目达到预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

黄山市红十字会在2019年度部门决算中公开“捐款支出”1个项目绩效自评结果。

“捐款支出”项目绩效自评综述：开展备灾救灾工作；开展救护和救助工作；开展人道领域的社会公益服务活动和卫生救护、防病常识的宣传普及；开展对公民特别是青少年的人道主义和社会主义精神文明教育活动。

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为100万元，执行数为50.29万元 ，执行率50.29%。主要产出和效果：紧紧围绕“三救（救灾、救助 、救护）及三献（无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献）工作任务，找准红十字会工作新方位，充分发挥党和政府人道领域联系群众的桥梁和纽带作用，促进红十字事业新发展。（1）拓展宣传筹资平台，动员社会力量参与精准脱贫，实现筹资和人道救助实力双提升。（2）抓实红十字应急救护培训，提高卫生救护员培训合格率、群众对现场救护知识的知晓率。（3）广泛开展宣传，提高造血干细胞捐献、人体器官捐献的知晓率、参与率。（4）夯实组织基础，会员发展及红十字青少年工作得到推进。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

3. 部门评价项目绩效评价结果。

《黄山市红十字会项目支出绩效评价报告》

一、基本情况

（一）项目概况。

1、政策背景

宣传、贯彻、执行《中华人民共和国红十字会法》，开展备灾救灾工作，对自然灾害和突发事件中的伤病人员和其他受害者进行救助救护；开展对贫困人群的社会救助活动；开展群众性的卫生救护培训，普及卫生救护和防病知识，组织群众参加现场救护；开展无偿献血和艾滋病预防的宣传、组织工作；开展骨髓造血干细胞捐赠的宣传和捐赠者资料库的建设与管理工作；开展红十字青少年活动。

2、项目内容及实施情况  

开展备灾救灾工作；开展救护和救助工作；开展人道领域的社会公益服务活动和卫生救护、防病常识的宣传普及；开展对公民特别是青少年的人道主义和社会主义精神文明教育活动。

3、资金投入和使用情况

捐款支出67.27万元，资金全部按时到位，项目实际投入资金50.29万元，全部用于捐赠支出工作。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标

  紧紧围绕“三救（救灾、救助 、救护）及三献（无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献）工作任务，找准红十字会工作新方位，充分发挥党和政府人道领域联系群众的桥梁和纽带作用，促进红十字事业新发展。（1）拓展宣传筹资平台，动员社会力量参与精准脱贫，实现筹资和人道救助实力双提升。（2）抓实红十字应急救护培训，提高卫生救护员培训合格率、群众对现场救护知识的知晓率。（3）广泛开展宣传，提高造血干细胞捐献、人体器官捐献的知晓率、参与率。（4）夯实组织基础，会员发展及红十字青少年工作得到推进。

2、阶段性目标

一是开展备灾救援、二是开展应急救护培训、三是实施人道关怀。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的

促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

2、评价对象

2019年度捐款支出项目。

3、评价范围

开展救灾的准备工作，建设和管理备灾救灾设施；在自然灾害和突发事件中，开展救护和救助工作；根据自然灾害和突发事件的具体情况，在辖区内发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠，及时向灾区群众和受难者提供急需的人道主义援助。

（三）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则和方法

绩效评价工作按照“谁使用、谁评价”的原则，对2019年度本部门捐款支出项目支出组织评价。

2、评价指标体系（附表说明）

评价指标体系分三个级别，即一级指标、二级指标、三级指标。其中一级指标包括三个部分，二级指标包括九个部分，三级指标包括十三个部分。见项目支出绩效自评表 。

3、评价方法

我单位绩效评价工作采取自行组织的形式进行。

（四）绩效评价工作过程。

1、准备阶段

制定指标体系：根据市委、市政府安排捐款支出项目特点，设置科学合理的评价指标和评价标准，确保能真正反映资金的使用绩效及绩效目标的实现程度。

组织建设：在黄山市红十字会预算绩效管理工作领导小组下设立预算项目支出绩效自评工作小组，会长为小组组长，办公室负责人为小组副组长，各科室负责人及财务等相关人员为成员。小组办公室设在办公室，办公室主任牵头落实自评各项工作。

2、实施阶段

自评：组织自评活动，收集相关评价资料，调查核实评价基础数据。

汇总结果：收集、汇总并整理评价结果，并填写相关报表。

3、总结上报阶段

对评价过程中的经验、作法进行总结，对存在的问题提出建议意见，并将评价结果上报市财政局相关对口科室。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

1、综合评价情况

2、评价结论

总体上看，2019年度捐款支出项目目标明确，决策程序完善，项目组织管理较规范，综合评价为优，得分94分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

 紧紧围绕“三救（救灾、救助 、救护）及三献（无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献）工作任务，找准红十字会工作新方位，充分发挥党和政府人道领域联系群众的桥梁和纽带作用，促进红十字事业新发展。

（二）项目过程情况分析。

1. 项目组织情况分析。项目实施由黄山市红十字会办公室统一计划安排实施，其他人员配合完成。

2. 项目管理情况分析。项目管理总体上能按原计划完成，达到预期目标，但具体实施方面不够严谨细化，项目完成与项目计划之间存在时间差。

（三）项目产出情况分析。

按照省市统一部署，科学统筹，合理安排，抓好各个环节，在规定时间内高质量完成工作，数据抽查结果达到数据质量验收标准。

（四）项目效益情况分析。

1、项目经济性分析。严格按照年初计划申请预算资金，在完成计划目标的情况下厉行节约，经济性分析100%。

2、 效率性分析，实施进度大部分目标都按年初计划时效完成了，因为各种原因塌续进度的项目年终都按质按量了，取得了预期目标。效率性分析100%

3、 效益性分析，预期目标完成，取得了很好的社会效益，服务对象满意度100%

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

在项目实施过程中严格按照项目预算资金开展工作，无虚列项目支出，无截留挤占挪用情况，无超标准开支情况；资金管理、费用支出等制度健全、严格、会计核算规范；机构健全、分工明确；项目按计划开工、按计划进度开展，按计划完工。

（二）存在的问题

无

五、下一步改进建议

无

六、其他需要说明的问题

无

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

黄山市红十字会2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    一、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出；本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

    二、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

黄山市红十字会2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.10万元，支出决算为1.09万元，完成预算的99.1%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，进一步控制“三公”经费开支，厉行节约。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为单位。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

黄山市红十字会2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算1.09万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，与2019年度预算相比，减少（增加）0万元，下降（增长）0%。2019年黄山市红十字会因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。经费使用严格按照《黄山市财政局 黄山市政府外事办公室关于转发<安徽省省直党政机关因公临时出国经费管理办法>的通知》（黄财行〔2014〕68号）、《黄山市财政局 黄山市人力资源和社会保障局转发<安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法>的通知》（黄财社〔2014〕262号）相关规定执行。

2.公务接待费支出1.09万元, 与2019年度预算相比，减少0.01万元，下降0.9%，下降的原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，进一步控制“三公”经费开支，厉行节约。2019年黄山市红十字会国内公务接待共18批次（其中外事接待0批次），131人次（其中外事接待0人次）。主要是用于主要是用于接待系统内单位交流、工作调研等财政公务往来支出。经费使用贯彻中央八项规定和省委省政府30条要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《黄山市党政机关国内公务接待管理细则》（黄办〔2014〕21号）、《黄山市党政机关国内公务考察及公务接待管理暂行办法》（黄办[2013]11号）、《黄山市市直机关外宾接待经费管理办法》（黄财行[2014]317号）、《关于进一步加强公务接待经费管理的通知》（黄财行[2015]315号）。

3.公务用车购置及运行维护费支出0万元，与2019年度预算相比，减少（增加）0万元，下降（增长）0%。截至2019年12月31日，黄山市红十字会单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。